关于东至县2016年预算执行情况与2017年预算草案的报告
县财政局局长 周运开
各位代表：
受县政府委托，向大会报告东至县2016年预算执行情况与2017年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2016年预算执行情况
2016年是“十三五”规划的开局之年，在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，全县财税部门认真贯彻落实党的十八届五中、六中全会和中央经济工作会议精神,牢固树立和践行发展新理念,争当绿水青山和金山银山有机统一的排头兵, 主动适应经济发展新常态，推进“调转促”，保障“去降补”，扎实推进“营改增”等各项财税改革，顺利完成了县十五届人大五次会议批准的收支预算，为全县经济社会发展和重点事业推进提供了有力保障。
全县财政收入完成14.1亿元，为预算的101.8%，增长6.8%，税收占比77.4%。按现行财政结算体制，全县一般公共预算财力为29.5亿元。全县一般公共预算支出完成29.1亿元，为调整预算的100%，增长2.3%，地方政府债券还本支出0.37亿元，上解支出 190万元。收支相抵，年终结余181万元 (见附件1)。
县本级财政收入完成2.83亿元，为预算的95.2%，下降7.9%。按现行财政结算体制，县本级一般公共预算财力24.02亿元。县本级一般公共预算支出完成23.62亿元，为调整预算的100 %，增长2.7%，地方政府债券还本支出0.37亿元，上解支出190万元。收支相抵，年终结余141万元 (见附件2) 。
东至经开区财政收入完成3.39亿元，为预算的100% ，增幅10.6%。按现行结算体制，当年财力2.38亿元，支出2.38亿元，收支相抵，年终结余10万元 (见附件11) 。
全县政府性基金收入完成3.5亿元，为预算的79.6%,下降6.8%。上级补助收入0.33亿元，上年结余0.4亿元，新增专项债券0.53亿元，政府性基金收入总计4.76亿元。政府性基金支出完成4.57亿元，为预算的95.3%。收支相抵，结转下年0.18亿元 (见附件3) 。
全县国有资本经营预算纳入一般公共预算统筹安排 (见附件4)。
全县社保基金收入完成6.7亿元，为预算的102.6%。其中：保险费收入3.32亿元，利息收入0.2亿元，财政补贴收入2.91亿元，转移收入0.15亿元。社保基金支出完成6.5亿元，为预算的96.5%。其中：社会保险待遇支出6.29亿元。社保基金当年结余0.2 亿元，滚存结余3.78亿元 (见附件5) 。
全县年初政府存量债务余额25.82亿元（其中一般债务19.75亿元，专项债务6.07亿元），当年新增债券1.39亿元，国际金融组织贷款1亿元，年末债务余额28.21亿元。
二、预算执行主要工作措施
（一）强抓收支管理，增强财政保障能力。推进税收精细化管理，全面摸排税源，层层分解目标，细化管理责任,切实做到责任到人、措施到位；建立了多层次调度机制，实施分月精准调度，适时开展专项调度，及时解决存在的困难和问题，确保了全年组织收入压力不松、力度不减。积极抓存量清欠，开展建筑、矿山、金融、房地产、总部经济等五大行业税收清理工作，累计清理存量税收8000余万元；加强存量资金盘活，开展机关事业单位结余资金清理，盘活存量资金1.12亿元，收回结余资金1109万元；推进存量资产及资源性资产变现，做实非税收入增量，实现 PPP项目资产转让收益1.5亿元。多措并举加大向上争项目、争资金、争政策力度，全年共到位各类财政专项资金7.18亿元，新增财力性转移支付补助0.63亿元，新增债券资金1.39亿元，极大地缓解了财政支出压力。切实加强支出管理，优化财政支出结构，大力压缩“三公经费”等一般性支出，健全民生支出优先保障和发展支出重点保障机制，将更多资金向扶贫、教育、社保和就业、医疗卫生等重点领域倾斜。
（二）服务发展大局，助推经济转型升级。落实积极的财政政策，安排“1+2+7”产业发展扶持资金1700万元，民营经济发展专资金1209万元，创新型省份建设资金1927万元，农村电子商务发展资金1500万元，促进产业结构调整和创新驱动发展。充分发挥财政资金的杠杆效应，有效缓解中小微企业融资难、融资贵等问题，其中：投入1200万元设立“过桥”资金，引导社会资本600万元，撬动银行1.8亿元续贷资金；搭建税银企合作共赢新模式，全年“税融通”业务新增贷款1.22亿元；推进“4321”政银担风险分担模式和政策性融资担保体系建设，累计投放新型政银担合作项目贷款140笔7.4亿元；中信担保公司在保贷款余额8.45亿元，融资担保放大倍数4.12倍，较上年增加1.28亿元,同比增长17.85 %；开展“劝耕贷”创新试点，办理“劝耕贷”业务226户，给新型农业经营主体发放贷款1.1亿元；推动企业直接融资，安徽金鼎医药股份有限公司在“新三板”市场顺利挂牌。深化“放管服”和鼓励民间投资工作要求，落实行政事业性收费、政府性基金收费减免和国家各项税收优惠政策，全年合计减免退税费1.5亿元，有效降低企业成本，激发企业成长活力。
（三）坚持改善民生，增进人民群众福祉。全县民生支出24.8亿元，占财政总支出的比重为85.2%，增长3.7%。精心实施33项民生工程。全年拨付资金7.6亿元，同比增长4.39%，全面完成省市下达的年度目标任务。加大公共领域投入。拨付资金6.5亿元，提高义务教育经费保障标准，统筹改善各类学校办学条件，推进中心城区学校扩容提质，支持职教健康发展，健全家庭经济困难学生资助政策体系。拨付资金510万元，开展城市老旧小区整治项目，完成棚户区改造690户。拨付资金1850万元，推动基层公共文化服务体系建设，支持省级文明县创建、华龙洞遗址保护、《百年家风》创作及群众体育活动，繁荣公益文化事业。提高社会保障水平。拨付资金3.08亿元，支持医药卫生体制改革，完善基本公共卫生服务政府投入机制，提高城乡居民医保财政补助标准，落实城乡医疗救助制度。拨付资金3.92亿元，保障城乡低保人员、优抚对象和“老字号”群体等基本生活，支持就业创业，多渠道、多层次促进残疾人康复和就业。
（四）支持精准扶贫，促进城乡统筹发展。支持脱贫攻坚工程。县本级增列扶贫专项资金600万元，盘活存量资金100万元，从新增债券资金中安排2150万元，统筹整合各类涉农资金1.15亿元专项用于扶贫。支持现代农业发展。设立200万元农业发展资金，共投入3168万元推进高标准农田土地治理项目和年产1000吨果蔬种植基地等产业化项目建设，提升农业综合生产能力。支持培育村级集体经济。引导和鼓励村集体盘活“三资”，大力发展村级经济合作组织，全县五村入围省扶持村级集体经济发展试点村。服务美丽乡村建设。投入7800万元用于7个乡镇政府驻地建成区、8个省级中心村和13个自然村环境整治。深化农村综合改革。村级公益事业一事一议财政奖补项目216个，投入2862.5万元。落实强农惠农政策。秸杆禁烧奖补投入590万元；稳步推进农业补贴“三合一”改革，一卡通发放各类惠农补贴资金3.43亿元；政策性农业保险兑现灾后理赔资金7000万元，比上年增加5970万元，最大限度地减少农民灾害损失。
（五）创新融资方式，加快项目建设进程。大力推进政府与社会资本合作（PPP）模式。加强公共服务领域PPP项目库建设，在城市设施、教育、卫生、环保、旅游等方面筛选项目19个，总投资约92亿元。加快推进PPP项目实施进度，县污水处理及市政排水购买服务项目已正常运营；东至经开区工业污水处理PPP项目、县滨湖经济园区PPP项目已取得实质性进展；县市政供水、城乡环卫一体化及东至经开区工业固废处置PPP项目已采购中介服务机构，正在编制项目实施方案，开展物有所值评价和财政承受能力论证。积极争取地方政府债券。全年争取地方政府债券1.39亿元，置换存量债务6.33亿元，降低利息成本支出2300万元，优化了债务期限结构，缓解了政府即期偿债压力。加快推进融资平台实施转型。成功发行东至城投7年期债券10亿元，票面利率4.88%，创近年同期同类别债券利率新低。大力争取基础设施建设项目融资。农发行城镇化项目获批9.7亿元贷款额度，争取灾后重建“应急贷”4亿元，农村道路畅通工程贷款3.34亿元，新河口泵站更新改造工程贷款0.42亿元。
（六）完善体制机制，提升财政管理水平。深化预算管理改革。不断完善政府预算体系，加强了四大预算统筹力度，全面实行全口径预算管理。编制财政中期规划和部门三年滚动预算，初步建立起跨年度预算平衡机制；推进预决算、“三公经费”和财税政策信息公开，公开范围不断扩展、公开形式不断规范。深入推进国库集中支付改革，全年纳入国库集中支付平台资金规模达12.02亿元，同比增加4.43亿元。从严控制 “三公”经费支出，全年实现压缩开支679.万元，同比下降13.8%。充分发挥政府采购的集约效应，举行政府公开采购招投标活动115次，节约财政资金1945.3万元，节约率23.3%。加强政府性投资项目管理。出台了《东至县政府性投资项目预算管理办法》，建立决策科学、程序公开、运作高效、监督有力的项目管理机制。强化财政投资项目评审。全年完成各类评审项目622个，送审额24.23亿元，审定额19.74亿元，核减4.49亿元，审减率达18.53%。实行新一轮县乡财政体制。理顺县乡财政分配关系，采取清单形式列举乡镇财权和事权，提高乡镇基本公共服务保障能力。
各位代表，过去的一年，全县财税部门在宏观经济下行、转型压力加大的形势下，团结奋进，攻坚克难，为保持县域经济平稳健康发展做出了积极努力。但同时我们也清醒地看到，当前财税工作还存在一些困难和问题，主要是：传统支柱产业和重点企业尚在调整阵痛期，新兴产业又未形成新的增长极，财政增收后劲不足，收入质量有待提高；经济发展进入新常态后，财政收入增速回落与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出；预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升，财政监管还需进一步加强等等。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视并认真加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持！
三、2017年预算草案
2017年预算编制的指导思想是：以党的十八届五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神为指引，紧紧围绕县委决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，深入推进供给侧结构性改革，大力支持创新驱动发展，促进财政收入和经济发展提质增效；着力优化支出结构，保障基本民生、支持脱贫攻坚；着力深化财税体制改革，加快构建全面规范、公开透明的预算制度。
2017年预算编制的原则是：量入为出、收支平衡，综合预算、厉行节约，简化规范、讲求实效。
根据上述指导思想和原则，2017年全县财政预算草案拟作如下安排：
（一）一般公共预算。
全县预算：根据中央、省、市经济工作会议精神和我县2017年经济社会发展计划，2017年全县财政收入预期目标15.06亿元，增长6.5%。全县财政支出预算22.4亿元，增长6.1 %（见附件6）。
县本级预算：县本级财政收入预期目标3亿元，增长6.1%，财政支出预算16.6亿元，增长5.6%（见附件7）。
东至经开区预算：东至经开区财政收入预期目标3.8亿元，增长12.1%，财政支出预算2.16亿元，增长6.9%（见附件11）。
（二）政府性基金预算。
2017年政府性基金收入预期目标3.08亿元，下降12.2 %,其中：国有土地使用权出让收入3亿元。政府性基金支出预算3.29亿元，下降28 %（见附件8）。
（三）国有资本经营预算。
2017年国有资本经营收入预期目标0.5亿元。相应安排国有资本经营支出预算0.5亿元，纳入一般公共预算统筹安排（见附件9）。
（四）社保基金预算。
2017年社会保险基金收入预期目标11.78亿元，增长80%，其中：新增机关事业单位基本养老保险基金预算4.79亿元。社会保险基金支出预算12.47亿元，增长85%，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算4.88亿元。当年动用基金结余0.7亿元，基金滚存结余2.9亿元（见附件10）。
（五）地方政府债券预算安排情况。
2017年初债务余额28.2亿元，当年应还本付息4.5亿元，已向省财政申请存量债务置换债券本金3.6亿元，从土地出让净收益中安排应付利息0.9亿元。年末债务余额28.2亿元。
四、2017年财政主要工作
2017年是供给侧结构性改革的深化之年，是决战脱贫攻坚、决胜全面小康的关键之年，经济社会发展机遇与挑战并存，我们将紧紧围绕全县中心工作，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的要求，科学安排预算资金，务实谋划预算项目，统筹优化预算政策，强化财政责任担当，确保完成本次会议确定的各项目标任务。
（一）着力收支预期管理。一是坚持依法征管。进一步完善财税库银征管分析机制，搭建涉税信息交换与共享平台，加强与征管部门和乡镇会商联动，做好收入调度管理；建立专项税收清查机制，重点对交通运输业、房地产业、建筑业、金融保险业、矿山建材等五大行业及总部经济税收进行清理，防止税收流失。二是加强税收质量管理。全面兑现减税降费优惠政策，继续巩固营改增试点改革，规范地方财政扶持政策，促进税收与财力同步增长。加强非税收入管理，推进存量资产盘活变现，提高非税收入质量。三是强化支出管理。加强平台一体化建设，进一步扩大国库集中支付范围，规范平台资金运行流程，强化财政平台监督。从严控制“三公”经费等一般性支出，坚持集中财力办大事，腾出更多资金保障经济发展、民生改善和脱贫攻坚。四是硬化预算约束。严格控制追加预算，加快预算执行进度，建立健全预算执行与预算安排相挂钩制度。
（二）着力培育稳固财源。一是完善产业扶持政策。设立产业发展基金，推进产业发展引导基金实质性运作，加快新型财源培育力度。兑现产业政策奖补资金，支持中小微企业发展，激发市场活力。落实阶段性降低社会保险费率和清理涉企保证金政策，按规定取消、停征一批政府性基金和行政性收费。二是注重财金融合发力。完善政策性融资担保体系建设，创新财政投融资机制，综合运用以存促贷、股权投资、贴息担保、借转补、后奖补等政策工具，支持实体经济发展。用好续贷过桥资金，提高资金周转率，帮助企业降低成本。三是大力拓展直接融资渠道。加强“新三板”后备资源培育，吸引更多有实力有意向的企业在“新三板”等场外市场挂牌，鼓励企业直接融资。四是推进政府融资平台公司转型发展。规范政府购买服务行为，拓宽融资渠道，做好重大项目资金保障。继续推广运用PPP模式，在综合考虑财政承受能力和风险管控的基础上，严格筛选合适项目，积极组织实施，拉动基础设施和公共产品供给投入。
（三）着力保障民生和脱贫攻坚。持续加大民生投入力度，足额配套民生建设资金。支持实施就业创业促进工程，重点抓好高校毕业生、农民工和就业困难人员就业；支持机关事业单位养老保险制度改革，深入推进全民参保计划。支持优先发展教育，组织实施好第三期学前教育行动计划，加快“全面改薄”计划实施，促进教育均衡发展。支持医药卫生体制综合改革，推进县域医共体建设，实行县级医院信息化乡镇全覆盖。支持推进县医院、中医院、县妇幼保健院等工程项目建设，提高医疗卫生水平。全力支持脱贫攻坚。将脱贫攻坚作为财政保障改善民生的重中之重，加大财政投入，落实新增财力优先安排扶贫政策，构建财政扶贫投入增长机制，推动精准扶贫、精准脱贫政策措施落地见效，确保特定人群、特困群体如期脱贫。优化农业产业化资金安排结构，改善农业基础设施短板，突出产业发展扶贫，确保扶贫攻坚取得实效。
（四）着力完善财政制度建设。一是扎实开展预决算公开工作。以“公开为常态，不公开为例外”为原则，进一步完善公开机制，扩大公开范围，细化公开内容，拓展公开领域。二是加强结转结余资金管理。构建财政存量资金长效管理机制，及时按要求归集财政存量结余结转资金，将财政存量资金与预算安排统筹结合。三是实施政府债务预算管理。规范政府举债机制，严格债务限额管理，控制债务规模，理顺政府债务“借、用、还”的主体责任。强化举债程序管理，做到论证充分，程序到位，审核严格。综合运用各类风险指标，加强地方债务风险评估，建立债务预警机制和债务风险应急处置机制，防范财政运行风险。四是全面推进预算绩效管理。建立健全第三方评价机制，评价重点由项目支出拓展到部门整体支出，加强绩效评价结果的应用，建立奖惩机制，对绩效评价不高、管理滞后的专项资金予以压减或取消，按照“花钱要有效、无效必问责”原则，推进部门支出绩效自评全覆盖。五是加强和改进项目预算管理。推进中期财政规划和部门三年滚动财政规划编制，强化规范约束，未纳入滚动财政规划的项目，不列入下一年度预算编制。
各位代表，2017年财政任务艰巨、责任重大、使命光荣，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的关心支持下，坚定信心，开拓进取，真抓实干，全力以赴完成全年财政目标任务，为实现全面建成小康社会做出积极贡献！
