关于东至县2017年预算执行情况与2018年预算草案的报告（书面）

——2017年12月17日在东至县第十六届人民代表大会

第二次会议上

县财政局局长    周运开

各位代表：

受县政府委托，向大会报告东至县2017年预算执行情况与2018年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是全面推进供给侧结构性改革的深化之年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持稳中求进工作总基调，落实“五大发展”行动计划，着力发挥财政职能作用，顺利完成县十六届人大一次会议批准的各项收支预算，推动全县经济社会持续健康发展。

全县财政收入预计完成15.06亿元，为预算的100%，增长6.6%。按现行财政结算体制，全县一般公共预算财力预计为30.14亿元。全县一般公共预算支出预计完成29.57亿元，增长1.6%，地方政府债券还本支出0.54亿元，上解支出0.01亿元。收支相抵，年终结余0.02亿元 (见附件1)。

县本级财政收入预计完成3.04亿元，为预算的101.3%，增长7.6%。按现行财政结算体制，县本级一般公共预算财力预计24.73亿元。县本级一般公共预算支出预计完成24.17亿元，增长2.3 %，地方政府债券还本支出0.54亿元，上解支出0.01亿元。收支相抵，年终结余0.01亿元 (见附件2) 。

东至经开区财政收入预计完成3.8亿元，为预算的100% ，增幅12.1%。按现行结算体制，当年财力2.4亿元，支出2.4亿元，收支相抵，年终结余29万元 (见附件11) 。

全县政府性基金收入预计完成2.14亿元，为预算的69.6%,下降38.9%。上级补助收入0.09亿元，上年结余0.18亿元，新增专项债券1.6亿元，政府性基金收入总计4.02亿元。政府性基金支出完成3.87亿元，收支相抵，结转下年0.15亿元 (见附件3) 。

全县国有资本经营预算收支纳入一般公共预算收支统筹安排 (见附件4) 。

全县社保基金收入预计完成7.61亿元，为预算的63.6%。其中：保险费收入3.94亿元，利息收入0.13亿元，财政补贴收入3.27亿元，转移收入0.12亿元。社保基金支出完成8.02亿元，为预算的64.3%。其中：社会保险待遇支出7.92亿元。社保基金当年超支0.41亿元，滚存结余3.37亿元 (见附件5) 。

全县政府债务年初实际余额25.591亿元（其中一般债务19.41亿元，专项债务6.181亿元），当年新增债券2.28亿元，预计年末实际余额27.87亿元；国际金融组织贷款1.59亿元；省下达债务余额限额31.08亿元。

二、2017年预算执行主要工作

（一）确保财政平稳运行。坚持依法征管和预期管理，建立协同治税机制，加强主体税源监控和零散税收调研，开展建筑类外埠纳税人税收清查，夯实征管基础。推进存量资产及资源性资产变现，做实非税收入增量，预计全年实现耕地占补平衡指标转让等收入2.5亿元。坚持集中财力办大事，从严控制“三公”经费等一般性支出，全县三公经费预算同比下降22%，会议费、办公费等一般性支出压缩5%。多渠道筹措资金，盘活存量资金5573万元，收回结余资金1728万元，争取地方政府新增债券2.28亿元，置换存量债务1.75亿元，用于经济发展、民生改善、脱贫攻坚、生态文明建设等重点支出，全县财政支出结构进一步优化。

（二）落实积极财政政策。全面推行“营改增”和小微企业税收优惠政策，“营改增”减税1720万元，小微、三农、节能环保、高新技术等企业减免税收1.3亿元，切实减轻中小企业负担。在“降费”方面，取消或停征河道采砂管理费等行政事业性收费、城市公用事业附加和新型墙体材料专项基金，预计全年减费515万元。推动金融服务实体经济发展。设立总规模超过3.5亿元的融资担保基金、过桥资金，通过降低担保费率、增加担保贷款额度、扩大“政银担”、“税融通”、“劝耕贷”等政策覆盖面，引导撬动金融资源流向实体经济，预计全年新增信贷投放13亿元，降低中小企业融资成本。推动企业直接融资。众望制药、瀚青生态顺利在四板挂牌；天利粮油、龙华医药完成券商内核，已上报全国中小企业股份转让系统有限责任公司待批；场外市场挂牌后备企业达到29家。稳步推广运用PPP模式。在城市基础设施、教育、卫生、环境保护、旅游等方面筛选项目25个，县污水处理及市政排水购买服务、东至经开区工业污水处理两个项目已分别于2016年和2017年投入运营，吸引社会资本2.1亿元；县城乡环卫一体化PPP项目已完成项目协议草签，正在组建项目公司，总投资1.35亿元；经开区工业废料处置、县城供水、矿山综合廊道等PPP项目正在推进。

（三）聚焦重点领域改革。落实供给侧结构性改革，支持企业转型升级，预计全年拨付民营经济发展资金2424万元、绿色制造发展资金1350万元、工业设备补助资金400万元、“三重一创”专项1918万元、创新型省份建设资金1370万元、专利发明资助及人才专项资金179万元。有序推动房地产去库存，促进农村转移人口进城落户，拨付保障性住房建设资金8114万元，发放购房补贴226万元。推进特色小镇建设，争取尧渡袜业小镇支持资金2000万元、打造滨湖园区袜业制造基地和皖西南电商产业园。推动补齐生态环境短板，统筹3150万元资金用于经开区环保整改、环升金湖生态修复、秸杆禁烧、农村“三大革命”等项目。继续支持其他领域改革。拨付国有林场改革资金1545万元；安排890万元资金支持司法体制改革；行政事业单位养老保险改革从10月份正式启动，预计年内参保率达到99.5%；及时调整乡镇卫生院预算管理方式，医共体建设按照“总额控制、超支不补、结余留用”的方式，结合绩效考核结果分配结算。

（四）着力保障改善民生。切实加大民生领域投入，预计全年民生支出22.8亿元，占财政总支出的比重为77.1%。统筹安排6.9亿元，落实义务教育经费保障机制，支持“全面改薄”计划，实施学生宿舍、运动场、幼儿园、教师周转房、城南小学搬迁建设工程；安排756万元，推进公共文化服务体系建设，支持综合文化站整改、华龙洞遗址陈列馆展厅建设、文化馆图书馆免费开放等。安排3.62亿元，深化医疗卫生体制改革，推进基本医疗保障体系、城乡卫生服务体系建设，支持公立医院改革，实施药品零差率，提高居民医疗保险财政补助标准。精心实施民生工程。拨付33项民生工程资金8.64亿元，同比增长13.7%，做到工程类项目按时序进度推进，补助类项目据实足额发放到人，保险类项目报销补偿水平逐步提高，建后管养、绩效评价和政务公开水平不断提升。全力支持脱贫攻坚，从县本级安排扶贫专项900万元，工作经费296万元，从新增债券资金中安排2217万元，统筹整合各类涉农资金1.36亿元，投入总额比上年增长18.5%；助力产业脱贫，投放小额扶贫信贷资金1亿元；探索资产收益扶贫，支持培育村级集体经济，重点扶持大渡口镇麻石桥村等40个村的试点项目，22个贫困村集中新建的1.6MW渔光互补光伏发电项目正式投入运营。

（五）夯实“三农”发展基础。加大农村基础设施建设投入。投入1.12亿元，用于农村畅通工程、县道升级改造、危桥加固等交通设施；投入3.7亿元，用于黄湓河中小河流治理、水库除险加固、泵站更新改造、水闸加固新建、中小灌区改造及小型农田水利设施建设。加快美丽乡村建设。完成7个乡镇政府驻地建成区、9个省级中心村建设任务，“三线三边”整治、农村污水垃圾厕所“三大革命”效果良好。深化农村综合改革。实施村级公益事业建设，一事一议财政奖补项目158个，总投入1994万元，其中财政奖补资金1520万元，项目覆盖全县22个贫困村。及时兑付涉农受灾保险。理赔山区库区农村住房保险449户，赔付资金91万元；财政投入政策性农业保险资金1747万元，为全县农业提供约20亿元风险保障，赔付资金330万元。大力实施农业综合开发。稳步推进东至县尧渡镇、胜利镇高标准农田等9个农发项目，总投资0.47亿元，提升农业综合生产能力。

（六）深化财政管理改革。持续深化信息公开，推进财政预决算、“三公经费”和财税政策信息公开，公开范围不断扩展、公开形式不断规范。完善政府性投资项目管理流程，建立决策科学、程序公开、运作高效、监督有力的项目管理机制。强化评审监督，为政府性投资基建项目预算支出的合法性、真实性和效益性把关，共评审预决算项目472个，送审金额18.45亿元，审减金额2.84亿元。创新政府采购方式，启用网上全流程电子化交易系统，完成采购项目112项，预算金额1.18亿元，节约资金1807万元，其中从网上商城采购 14笔金额152万元。强化政府债务管理。印发了《关于进一步加强政府性债务管理的通知》，严禁利用PPP、各类政府投资基金等方式违法违规变相举债；推进政府债务绩效评价管理，聘请第三方中介机构对上年度新增债券资金安排项目进行绩效评价，切实提高政府债券使用效益。完成融资平台市场化转型。组建安徽安东投资控股集团有限公司，将城市经营投资、交通投资、教育投资、水利投资等平台公司和融资担保、保安服务等县属国有公司，重组整合为集团公司的子公司。剥离平台公司的融资功能，进一步厘清政府与市场关系，完成企业债务与政府债务的切割。

需要向大会说明的是，由于年内财政收入、上级转移支付及结算等事项尚未确定，以上报告数字均为预计数，最终执行数字在决算编制汇总后，还会有变化。

我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在一些困难和问题：在经济下行压力较大的形势下，全县经济总量小，缺乏重点支撑税源，财政收入增长内生动力不足；收入增速放缓与刚性支出需求持续攀升的矛盾日益突出；部分支出项目形成只增不减的固化格局，资金使用效益不高；全县收支平衡压力逐年加大，财政可持续发展面临严峻挑战；债务风险不容忽视等。对此，我们将在今后的工作中高度重视并认真加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持！

三、2018年预算草案

2018年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，牢固树立和贯彻落实新发展理念，以经济发展提质增效为中心，以推进供给侧结构性改革为主线，深化财税体制改革。坚持厉行节约，严控一般性支出；调整优化支出结构，突出保障重点；建立并完善项目库制度，规范项目支出管理；推进中期财政规划管理，提升预算科学性和前瞻性；加强政府性债务管理，有效防范财政风险；深入推进预算信息公开和预算评审论证，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2018年预算编制的原则是：依法合规、真实完整、定额管理、突出重点、规划约束、讲求绩效。

根据上述指导思想和原则，结合上年度预算执行情况和2018年度全县经济社会发展目标， 2018年全县财政预算（草案）建议如下：

（一）一般公共预算

全县预算：2018年全县一般公共预算收入预期目标15.96亿元，增长6%。全县一般公共财政预算支出21.76亿元，下降2.9%（见附件6）。

县本级预算：县本级财政收入预期目标3.2亿元，增长5.3%，财政支出预算16.1亿元，下降2.9%（见附件7）。

东至经开区预算：东至经开区财政收入预期目标4.56亿元，增长20%，财政支出预算2.81亿元，增长17%（见附件11）。

（二）政府性基金预算

2018年政府性基金收入预期目标2.6亿元，增长21.5%,其中：国有土地使用权出让收入2.5亿元。政府性基金支出预算2.6亿元，下降32.9%（见附件8）。

（三）国有资本经营预算

2018年国有资本经营收入预期目标0.5亿元。相应安排国有资本经营支出预算0.5亿元，纳入一般公共预算统筹安排（见附件9）。

（四）社保基金预算

2018年社会保险基金收入预期目标14.3亿元，增长88%，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算6.46亿元。社会保险基金支出预算14.68亿元，增长82.8%，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算6.46亿元。当年动用基金结余0.37亿元，基金滚存结余3亿元（见附件10）。

（五）地方政府债券预算

2018年初债务余额限额31.08亿元，当年应还本金2.82亿元，支付利息0.78亿元，已向省财政申请存量债务置换本金6.33亿元。

四、2018年财政重点工作

2018年是落实党的十九大精神的开局之年，是实施“五大发展”行动计划的关键之年，我们将深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话和治国理政新理念新思想新战略，紧紧围绕县委工作部署，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的要求，用好用活积极财政政策，强化责任担当，确保完成本次会议确定的各项目标任务。

（一）培财源强征管，提高财政收入质量。充分发挥财政资金引领作用，创新财政资金支持方式，设立产业引导基金和绿色发展基金，全力支持新旧动能转换，发展先进制造业和现代服务业，改造提升传统产业。加快培育健康医药、绿色食品加工、智能装备制造等主导产业，重点支持东至经开区健康医药集聚发展基地、大渡口健康食品产业园、汉唐电商产业园众创空间、泰富重装智能装备制造产业园等建设，引导社会资本参与节能环保、文化体育、旅游及养老等产业。积极发展总部经济，将引进外地企业总部与培育本土企业总部相结合，壮大地方税源基础。加快推进企业直接融资，争取金鹏香精香料、天利粮油、龙华医药等早日挂牌并上市。坚持依法征管，强化综合治税考核，规范县内税收环境，加强外埠纳税人和零散税源征管，有序组织非税收入，做到应收尽收，不虚增收入。加强收入预期管理，做好重点行业企业、重点税种、重点税源变动情况的动态跟踪和分析预测，确保财政收入持续稳定增长，避免大起大落。

（二）保重点惠民生，优化财政支出结构。牢固树立“过紧日子”的思想，严格预算执行，硬化预算约束，“三公”经费、会议费等一般性支出压减5%以上，清退长期固化和非急需的支出项目，切实降低行政运行成本。全力保障改善民生，加大对就业、社保、养老、教育、文化、医疗卫生、住房保障等民生领域的财政投入力度，提升基本公共服务均等化水平，持续增进民生福祉。全力支持脱贫攻坚，构建财政扶贫资金稳定增长机制，确保新增财力重点向扶贫领域倾斜；统筹整合性质相同、用途相近、目标相似的各项涉农资金，简化审批流程、加快拨付进度，提高资金使用效益。着力支持农业供给侧结构性改革、农业产业化、农村综合改革、美丽乡村建设，提升现代农业发展水平。

（三）抓整合促统筹，推进重点项目建设。积极争取上级补助和债券资金，推进交通、水利、市政、旅游、节能环保、生态和社会事业等领域的重大项目建设，补齐农村基础设施短板，加速东尧一体化进程，改善主城区人居环境，带动产城融合发展。拓宽资金筹措渠道，清理财政存量资金，盘活存量国有资产和公共资源，通过资产变现等方式，增加政府公共资金来源。加大资金统筹使用力度，推进部门内部、跨部门和重点科目资金的统筹整合；加大国有资产整合力度，调剂使用长期闲置、低效运转资产，建立部门间资产共享共用机制，优化资源配置。继续推广PPP模式，鼓励和引导社会资本参与公共基础设施、公共服务领域的投资和运营，增加重点事项投入。

（四）压责任重落实，深化财税制度改革。加大政府预算统筹力度，编制全口径预算。完善跨年度预算平衡机制，编制中期财政规划和部门三年滚动预算。全面落实支出经济分类科目改革，将所有支出按政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目进行编制。深入推进预决算信息公开，增加和细化部门预决算公开内容，完善部门决算情况说明。做好重点领域支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项清理规范工作，调整完善相关重点支出的预算编制程序。扎实推进权责发生制政府综合财务报告制度改革，全面、清晰反映政府财务信息和预算执行信息。落实减税降费政策，深化“营改增”、资源税改革，关注环保税、个人所得税、消费税等改革方向。开展本轮县乡财政体制运行成效评估，通过中期调整，及时修订完善。

（五）防风险增绩效，提升依法理财水平。加强政府债务管理，控制债务规模，充分考虑债务结构、期限、还款来源，明确债务主体责任，依法规范举借政府债务。加强地方债务风险评估，建立债务预警机制，完善债务风险防控机制。加强预算绩效管理，扩大绩效评价覆盖面，按照“花钱要有效、无效必问责”原则，加强绩效评价结果的应用，建立奖惩机制。加强法治财政建设，健全内部控制制度，完善操作规程，监管资金运作全过程，避免廉政风险。自觉接受人大、纪检和社会监督，高度重视审计发现问题，深入剖析原因，积极主动整改，确保各项财经纪律和制度落实到位。

各位代表，实现2018年财政目标任务艰巨、责任重大、使命光荣，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的关心支持下，不忘初心，牢记使命，真抓实干，全力以赴，为实现县域发展“三美”目标、全面建成小康社会做出积极贡献！

附件：1.2017年全县一般公共预算收支预算执行情况表

2.2017年县本级一般公共预算收支预算执行情况表

3.2017年度政府性基金预算收支执行情况表

4.2017年国有资本经营预算收支执行情况表

5.2017年社保基金预算收支执行情况表

6.2018年全县一般公共预算收支情况表（草案）

7.2018年县本级一般公共预算收支情况表（草案）

8.2018年度政府性基金预算收支表（草案）

9.2018年国有资本经营预算收支表（草案）

10.2018年社会保险基金预算收支表(草案）

11.东至经开区2017年预算执行情况及2018年预算草案

名 词 解 释

政府预算：政府预算是指经法定程序审核批准的具有法律效力的政府年度财政收支计划。

预算体系：我国目前各级政府预算由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算共同构成。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算:是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

支出绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

PPP模式：即公私合作模式，是公共基础设施中的一种项目融资模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。

政银担合作：是由政府、银行、担保机构三方共同建立的“资源共享、风险共担”的新型融资服务平台，单户2000万元以下的贷款担保业务，由市县担保机构、省担保集团、银行和地方政府，按照4：3：2：1的比例承担风险责任，形成政银担优势互补、权责统一、风险共担、共助小微的工作机制。

税融通: 指银行业金融机构根据中小微企业纳税情况，将纳税记录作为企业信用，向依法诚信纳税的中小微企业提供一定数额的信用贷款或担保贷款。申请“税融通”业务的中小微企业，应达到有2年及以上纳税记录、无不良信用记录、具有按期偿付贷款本息能力、纳税信用级别不低于B级等要求；贷款用途为合法生产经营，国家明禁的淘汰类、产能落后、环保不达标产业不在支持范围内。

劝耕贷：是指为深化推进“三去一降一补”供给侧结构性改革，根据省政府安排，由省农业信贷担保有限公司在我县探索构建政、银、担合力创新金融支农服务机制，推进程序更完备、手续更简便、政策更优惠、覆盖更广泛的“服务功能集约化、信贷业务集合化”的农业信贷担保贷款。

耕地占补平衡指标：指各地通过实施土地整治项目等方式产生的新增耕地，经省国土资源厅核查确认后，纳入省级占补平衡指标储备库，可用于非农建设占用耕地的补充耕地指标。耕地占补平衡指标，可通过公开交易方式，由非农建设占用耕地人，向耕地占补平衡指标所有人购买。